يعد الادخار للتقاعد مهمة مالية بالغة الأهمية يتحملها البريطانيون ، على أمل جني المكافآت من خلال صندوق معاش تقاعدي صحي عند الانتهاء من العمل. ومع ذلك ، فإن المزيد والمزيد من الناس في طريقهم لفرض رسوم ضريبية يمكن أن تأكل مدخراتهم.
يحد بدل مدى الحياة (LTA) من مقدار الأموال التي يمكن للأشخاص ادخارها في معاشاتهم التقاعدية الخاصة طوال حياتهم ، دون دفع رسوم ضريبية.
تم تحديده حاليًا عند 1،073،100 جنيه إسترليني ، والذي قد يبدو وكأنه مبلغ بعيد جدًا بالنسبة لمعظم الناس ، ولكن هذا ليس هو الحال بالضرورة.
في الواقع ، مع تعيين الحد للبقاء عند مستواه الحالي خلال السنوات الأربع المقبلة ، يُعتقد أن أكثر من مليون بريطاني إضافي قد ينتهي بهم الأمر إلى تجاوز الحد الأدنى.
تم تخفيض البدل تدريجياً على مر السنين منذ أن تم تقديمه في الأصل في عام 2006 وحُدِّد بمبلغ 1.5 مليون جنيه إسترليني.
تمت زيادته إلى 1.8 مليون جنيه إسترليني في 2011/2012 ، قبل أن يتم تخفيضه مرة أخرى إلى 1.5 مليون جنيه إسترليني لعام 2012/2013.
تم تخفيض البدل إلى 1.25 مليون جنيه إسترليني في 2014/15 ومرة أخرى إلى مليون جنيه إسترليني من 2016/17.
أصبح مرتبطًا بالتضخم عبر مؤشر أسعار المستهلك (CPI) من 2018/19 ، مما سمح له بالارتفاع إلى المستوى الحالي البالغ 1،073،100 جنيه إسترليني.
ومع ذلك ، منذ بداية السنة الضريبية 2021 ، تم فصل المخصصات عن التضخم وسيتم تجميدها الآن حتى عام 2026. هذه الخطوة التي أطلق عليها البعض اسم 'الغارة الضريبية' ستعني أن المزيد من الأشخاص سيتأثرون بمدى الحياة. مخصص.
يعتقد بول بارهام ، الشريك في Mazars ، أن قرار وزير الخزانة ، ريشي سوناك ، بتجميد اتفاقية LTA ، سيكون بمثابة أخبار سيئة للبريطانيين في السنوات القادمة.
وقال: “اتخذ المستشار قرارا فعالا بالابتعاد عن المعاشات والضرائب مثل العلاوة السنوية ومدى الحياة خلال موازنة الخريف.
'ومع ذلك ، وسط مخاوف بشأن ارتفاع التضخم ، فإن التجميد في مخصصات مدى الحياة يعني أن ملايين الأشخاص قد يعلقون.'
تضخم التضخم إلى مستويات عالية للغاية في الأشهر الأخيرة ، وهو ما يُعتقد أنه ناتج عن التأثير المالي لوباء COVID-19.
مع استمرار الأزمة الصحية ، أدت القيود إلى حبس الناس في منازلهم وخفض الإنفاق ، مما يعني انخفاض التضخم من 1.8٪ في يناير 2020 إلى 0.5٪ فقط بحلول مايو 2020.
انتعش مؤشر أسعار المستهلكين بشكل طفيف إلى واحد في المائة في يوليو 2020 قبل أن ينخفض على طول الطريق إلى 0.2 في المائة في الشهر التالي ، مسجلاً أدنى معدل تضخم منذ ديسمبر 2015.
عندما بدأ المجتمع في إعادة فتحه في عام 2021 ، ارتفع التضخم بشكل كبير حيث بدأ الناس في الإنفاق مرة أخرى.
ارتفع معدل التضخم من 0.4٪ فقط في فبراير 2021 وصولًا إلى 5.1٪ بحلول نوفمبر 2021.
وتابع برهام: 'إن الضريبة التي كانت تهدف في الأصل إلى التأثير على نسبة صغيرة من أصحاب الدخول الأعلى في المملكة المتحدة ، ستترك المزيد من الأشخاص معرضين لمواقف ضريبية ثابتة في السنوات القادمة.
'وعلى الرغم من أنه قد لا يكون محور التركيز في الوقت الحالي ، إلا أنه من المحتمل أن يغير تركيبة القوة العاملة في المملكة المتحدة.
بالنسبة للكثيرين ، ستحدد الوقت المناسب تمامًا للتقاعد من عمل موازنة دقيق - اختيار إما التقاعد مبكرًا أو الاستمرار في المساهمة وربما مواجهة فاتورة ضريبية أعلى.
'لقد بدأ بالفعل التحول بعيدًا عن المعاشات التقاعدية كمصدر أساسي للدخل عند التقاعد ، حيث يفكر الأشخاص في وسائل أخرى للادخار والاستثمار لتوفير مبلغ من المال يمكنهم السحب منه في وقت لاحق من الحياة'.